企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法

（2016年6月24日國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、財(cái)部令第32號(hào)公布自2016年6月24日起施行）

第一章 總  則
第一條 為規(guī)范企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易行為，加強(qiáng)企業(yè)國(guó)有 資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防止國(guó)有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共 和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國(guó)公司法》、《企業(yè)國(guó) 有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和政 策規(guī)定，有利于國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，充分發(fā)揮市 場(chǎng)配置資源作用，遵循等價(jià)有償和公開(kāi)公平公正的原則，在 依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)中公開(kāi)進(jìn)行，國(guó)家法律法規(guī)另有規(guī) 定的從其規(guī)定。
第三條 本辦法所稱企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易行為包括：
（ 一）履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、 國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對(duì)企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益 的行為（ 以下稱企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓）；

（ 二 ）國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)增加資 本的行為（ 以下稱企業(yè)增資），政府以增加資本金方式對(duì)國(guó) 家出資企業(yè)的投入除外；
（ 三 ）國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)的重大 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為（ 以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓）。
第四條 本辦法所稱國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有實(shí)際控 制企業(yè)包括：
（ 一）政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國(guó)有獨(dú)資 企業(yè)（公司）， 以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計(jì)持股為 100%的國(guó)有全資企業(yè)；
（ 二）本條第（ 一）款所列單位、企業(yè)單獨(dú)或共同出資， 合計(jì)擁有產(chǎn)（股）權(quán)比例超過(guò) 50%，且其中之一為最大股東 的企業(yè)；
（ 三）本條第（ 一）、（ 二）款所列企業(yè)對(duì)外出資，擁有 股權(quán)比例超過(guò) 50%的各級(jí)子企業(yè)；
（ 四）政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位、單一國(guó)有及國(guó)有控 股企業(yè)直接或間接持股比例未超過(guò) 50%，但為第一大股東， 并且通過(guò)股東協(xié)議、公司章程、董事會(huì)決議或者其他協(xié)議安 排能夠?qū)ζ鋵?shí)際支配的企業(yè)。
第五條 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易標(biāo)的應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在 法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。 已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的國(guó)有資 產(chǎn)交易，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》、《中華人民共 和國(guó)擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會(huì)公共管理 事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)依法報(bào)政府有關(guān)部門(mén)審核。

第六條 國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)（ 以下簡(jiǎn)稱國(guó)資監(jiān)管機(jī) 構(gòu)）負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理；國(guó)家出資企 業(yè)負(fù)責(zé)其各級(jí)子企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易的管理，定期向同級(jí)國(guó)資 監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告本企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)交易情況。
第二章 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓
第七條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國(guó)家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn) 讓事項(xiàng)。其中，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國(guó)家不再擁有所出資企業(yè)控 股權(quán)的，須由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。
第八條 國(guó)家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理 制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、 國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任 務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國(guó)家出資企業(yè)報(bào)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī) 構(gòu)批準(zhǔn)。
轉(zhuǎn)讓方為多家國(guó)有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比 例最大的國(guó)有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國(guó)有股東持股 比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行 相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第九條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)當(dāng)由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi) 部管理制度進(jìn)行決策，形成書(shū)面決議。 國(guó)有控股和國(guó)有實(shí)際 控制企業(yè)中國(guó)有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定 和委派單位的指示發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)，并將履職情況和 結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。
第十條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的 可行性研究和方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項(xiàng)的，安 置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會(huì)或職工大會(huì)審議通過(guò)；涉及債權(quán) 債務(wù)處置事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
第十一條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)經(jīng)批準(zhǔn)后， 由轉(zhuǎn)讓方委托會(huì)計(jì) 師事務(wù)所對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進(jìn)行審計(jì)。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單 獨(dú)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期 年度審計(jì)報(bào)告。
第十二條 對(duì)按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估 的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案 的評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。

第十三條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過(guò)產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)公開(kāi)進(jìn)行。 轉(zhuǎn) 讓方可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和工作進(jìn)度安排，采取信息預(yù)披 露和正式披露相結(jié)合的方式，通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站分階段 對(duì)外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開(kāi)征集受讓方。其中正式披露信 息時(shí)間不得少于 20 個(gè)工作日。
因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實(shí)際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移 的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為獲批后 10 個(gè)工作日 內(nèi)，通過(guò)產(chǎn) 權(quán)交易機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息預(yù)披露，時(shí)間不得少于 20 個(gè)工作日。
第十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對(duì)受讓方設(shè)置資格條 件，確需設(shè)置的，不得有明確指向性或違反公平競(jìng)爭(zhēng)原則， 所設(shè)資格條件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在信息披露前報(bào)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管 機(jī)構(gòu)備案，國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)在 5 個(gè)工作日內(nèi)未反饋意見(jiàn)的視為同意。
第十五條 轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容：
（ 一）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況；
（ 二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的股東結(jié)構(gòu)；
（ 三）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準(zhǔn)情況；

（ 四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個(gè)年度審計(jì)報(bào)告和最近一期 財(cái)務(wù)報(bào)表中的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)，包括但不限于資產(chǎn)總額、 負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營(yíng)業(yè)收入、凈利潤(rùn)等（轉(zhuǎn)讓參股權(quán) 的，披露最近一個(gè)年度審計(jì)報(bào)告中的相應(yīng)數(shù)據(jù)）；

（ 五）受讓方資格條件（適用于對(duì)受讓方有特殊要求的 情形）；
（ 六）交易條件、轉(zhuǎn)讓底價(jià)；
（七）企業(yè)管理層是否參與受讓，有限責(zé)任公司原股東 是否放棄優(yōu)先受讓權(quán)；
（ 八）競(jìng)價(jià)方式，受讓方選擇的相關(guān)評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)；
（九）其他需要披露的事項(xiàng)。
其中信息預(yù)披露應(yīng)當(dāng)包括但不限于以上（ 一）、（ 二）、
（ 三）、（ 四）、（ 五）款內(nèi)容。
第十六條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供披 露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料，并對(duì)披露內(nèi)容和所提供材料的 真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)信息披 露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。
第十七條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價(jià)， 不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評(píng)估結(jié)果。
第十八條 信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以  延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價(jià)、變更受讓條件后重新進(jìn)行信息披露。

降低轉(zhuǎn)讓底價(jià)或變更受讓條件后重新披露信息的，披露 時(shí)間不得少于 20 個(gè)工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價(jià)低于評(píng)估結(jié)果的 90%時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書(shū)面同意。
第十九條 轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目自首次正式披露信息之日起超過(guò) 12 個(gè)月未征集到合格受讓方的，應(yīng)當(dāng)重新履行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估 以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。
第二十條 在正式披露信息期間，轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán) 轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容，由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力 因素導(dǎo)致可能對(duì)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的價(jià)值判斷造成影響的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng) 及時(shí)調(diào)整補(bǔ)充披露信息內(nèi)容，并相應(yīng)延長(zhǎng)信息披露時(shí)間。
第二十一條 產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)意向受讓方的登記工作， 對(duì)意向受讓方是否符合受讓條件提出意見(jiàn)并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn) 權(quán)交易機(jī)構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見(jiàn)不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位決 定意向受讓方是否符合受讓條件。
第二十二條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的 意向受讓方的，按照披露的競(jìng)價(jià)方式組織競(jìng)價(jià)。競(jìng)價(jià)可以采取拍賣、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)以及其他競(jìng)價(jià)方式，且不得違反 國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定。

第二十三條 受讓方確定后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂 產(chǎn)權(quán)交易合同，交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營(yíng)性損益等 理由對(duì)已達(dá)成的交易條件和交易價(jià)格進(jìn)行調(diào)整。
第二十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國(guó)有股東持有上市公司股份 間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵守上市公司國(guó)有股權(quán)管理以及證券 監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。
第二十五條 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反 壟斷審查、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、國(guó)有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采 礦權(quán)等政府審批事項(xiàng)的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十六條 受讓方為境外投資者的，應(yīng)當(dāng)符合外商投 資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負(fù)面清單管理要求，以及外商投資安全審 查有關(guān)規(guī)定。
第二十七條 交易價(jià)款應(yīng)當(dāng)以人民幣計(jì)價(jià)，通過(guò)產(chǎn)權(quán)交 易機(jī)構(gòu)以貨幣進(jìn)行結(jié)算。 因特殊情況不能通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu) 結(jié)算的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位 的書(shū)面意見(jiàn)以及受讓方付款憑證。

第二十八條 交易價(jià)款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起 5 個(gè)工作日內(nèi)一次付清。
金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方 式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價(jià)款的 30%， 并在合同生效之日起 5 個(gè)工作日內(nèi)支付；其余款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)提供 轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延 期付款期間的利息，付款期限不得超過(guò) 1 年。
第二十九條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng) 將交易結(jié)果通過(guò)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對(duì)外公告，公告內(nèi)容包括交易 標(biāo)的名稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評(píng)估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價(jià)、交易價(jià)格，公告 期不少于 5 個(gè)工作日。
第三十條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效，并且受讓方按照合同約 定支付交易價(jià)款后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)為交易雙方出具 交易憑證。
第三十一條 以下情形的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取非公開(kāi)協(xié)議 轉(zhuǎn)讓方式：
（ 一）涉及主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重 要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對(duì)受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)國(guó)資監(jiān) 管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；

（ 二 ）同一國(guó)家出資企業(yè)及其各級(jí)控股企業(yè)或?qū)嶋H控制 企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進(jìn)行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國(guó)家出 資企業(yè)審議決策，可以采取非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。
第三十二條 采取非公開(kāi)協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)， 轉(zhuǎn)讓價(jià)格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評(píng)估結(jié)果。
以下情形按照《中華人民共和國(guó)公司法》、企業(yè)章程履 行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價(jià)格可以資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或最近一期審計(jì) 報(bào)告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定，且不得低于經(jīng)評(píng)估或?qū)徲?jì) 的凈資產(chǎn)值：
（ 一）同一國(guó)家出資企業(yè)內(nèi)部實(shí)施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和 受讓方為該國(guó)家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企 業(yè)；
（ 二 ）同一國(guó)有控股企業(yè)或國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)內(nèi)部實(shí)施 重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國(guó)有控股企業(yè)或國(guó)有實(shí)際控 制企業(yè)及其直接、 間接全資擁有的子企業(yè)。

第三十三條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國(guó)家出資企業(yè)審議決 策采取非公開(kāi)協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核下 列文件：
（ 一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件；
（ 二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；
（ 三）采取非公開(kāi)協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性以及受讓 方情況；
（ 四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其核準(zhǔn) 或備案文件。其中屬于第三十二條（ 一）、（ 二）款情形的， 可以僅提供企業(yè)審計(jì)報(bào)告；
（ 五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；
（ 六）轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國(guó)家出資企業(yè) 產(chǎn)權(quán)登記表（證）；
（七）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見(jiàn)書(shū)；
（ 八）其他必要的文件。

第三章 企業(yè)增資
第三十四條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審核國(guó)家出資企業(yè)的增 資行為。其中，因增資致使國(guó)家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán) 的，須由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。

第三十五條 國(guó)家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。 其中，對(duì)主業(yè)處于關(guān)系國(guó)家安全、國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè) 和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項(xiàng)任務(wù)的子企業(yè)的增資行為， 須由國(guó)家出資企業(yè)報(bào)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。
增資企業(yè)為多家國(guó)有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股 比例最大的國(guó)有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國(guó)有股東持 股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履 行相關(guān)批準(zhǔn)程序。
第三十六條 企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn) 略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、 用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資 后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
第三十七條 企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和 內(nèi)部管理制度進(jìn)行決策，形成書(shū)面決議。 國(guó)有控股、國(guó)有實(shí) 際控制企業(yè)中國(guó)有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī) 定和委派單位的指示發(fā)表意見(jiàn)、行使表決權(quán)，并將履職情況 和結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。

第三十八條 企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由 增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展審計(jì)和資產(chǎn)評(píng) 估。
以下情形按照《中華人民共和國(guó)公司法》、企業(yè)章程履 行決策程序后，可以依據(jù)評(píng)估報(bào)告或最近一期審計(jì)報(bào)告確定 企業(yè)資本及股權(quán)比例：
（ 一）增資企業(yè)原股東同比例增資的；
（ 二）履行出資人職責(zé)的機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)家出資企業(yè)增資的；
（ 三）國(guó)有控股或國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)對(duì)其獨(dú)資子企業(yè)增 資的；
（ 四）增資企業(yè)和投資方均為國(guó)有獨(dú)資或國(guó)有全資企業(yè) 的。
第三十九條 企業(yè)增資通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對(duì)外披露 信息公開(kāi)征集投資方， 時(shí)間不得少于 40 個(gè)工作日。信息披 露內(nèi)容包括但不限于：
（ 一）企業(yè)的基本情況；
（ 二）企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)；
（ 三）企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況；
（ 四）近三年企業(yè)審計(jì)報(bào)告中的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)；
（ 五）企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（ 六）募集資金用途；
（七）投資方的資格條件， 以及投資金額和持股比例要 求等；
（ 八）投資方的遴選方式；
（九）增資終止的條件；
（十）其他需要披露的事項(xiàng)。
第四十條 企業(yè)增資涉及上市公司實(shí)際控制人發(fā)生變更 的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)遵守上市公司國(guó)有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān) 規(guī)定。
第四十一條 產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項(xiàng) 目推介服務(wù)，負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開(kāi)展投 資方資格審查。
第四十二條 通過(guò)資格審查的意向投資方數(shù)量較多時(shí)， 可以采用競(jìng)價(jià)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、綜合評(píng)議等方式進(jìn)行多輪次遴 選。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報(bào)價(jià)文 件，協(xié)助企業(yè)開(kāi)展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會(huì)或股東 會(huì)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合意向投資方的條件和報(bào)價(jià)等 因素審議選定投資方。

第四十三條 投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資 企業(yè)董事會(huì)或股東會(huì)審議同意，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評(píng)估 機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，確認(rèn)投資方的出資金額。
第四十四條 增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng) 當(dāng)出具交易憑證，通過(guò)交易機(jī)構(gòu)網(wǎng)站對(duì)外公告結(jié)果，公告內(nèi) 容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于 5 個(gè)工作日。
第四十五條 以下情形經(jīng)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，可以 采取非公開(kāi)協(xié)議方式進(jìn)行增資：
（ 一）因國(guó)有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國(guó)有及 國(guó)有控股企業(yè)或國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)參與增資；
（ 二）因國(guó)家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴 或利益共同體需要，由該投資方參與國(guó)家出資企業(yè)或其子企 業(yè)增資。
第四十六條 以下情形經(jīng)國(guó)家出資企業(yè)審議決策，可以 采取非公開(kāi)協(xié)議方式進(jìn)行增資：
（ 一 ）國(guó)家出資企業(yè)直接或指定其控股、實(shí)際控制的其
他子企業(yè)參與增資；
（ 二）企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)；
（ 三）企業(yè)原股東增資。

第四十七條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)、國(guó)家出資企業(yè)審議決 策采取非公開(kāi)協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)審核下列文 件：
（ 一）增資的有關(guān)決議文件；
（ 二）增資方案；
（ 三）采取非公開(kāi)協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情 況；
（ 四）增資企業(yè)審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其核準(zhǔn)或備 案文件。其中屬于第三十八條（ 一）、（ 二）、（ 三）、（ 四）款 情形的，可以僅提供企業(yè)審計(jì)報(bào)告；
（ 五）增資協(xié)議；
（ 六）增資企業(yè)的國(guó)家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；
（七）增資行為的法律意見(jiàn)書(shū)；
（ 八）其他必要的文件。
第四章 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓
第四十八條 企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在 建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)讓， 應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開(kāi)進(jìn)行。涉及國(guó)家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓，確需在國(guó)有及國(guó)有控股、國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)之間非公 開(kāi)轉(zhuǎn)讓的， 由轉(zhuǎn)讓方逐級(jí)報(bào)國(guó)家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)。

第四十九條 國(guó)家出資企業(yè)負(fù)責(zé)制定本企業(yè)不同類型資 產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門(mén)、管理權(quán)限、決 策程序、工作流程，對(duì)其中應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的 資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定，并報(bào)同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī) 構(gòu)備案。
第五十條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓 底價(jià)和轉(zhuǎn)讓信息公告期：
（ 一）轉(zhuǎn)讓底價(jià)高于 100 萬(wàn)元、低于 1000 萬(wàn)元的資產(chǎn) 轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，信息公告期應(yīng)不少于 10 個(gè)工作日；
（ 二）轉(zhuǎn)讓底價(jià)高于 1000 萬(wàn)元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目，信息 公告期應(yīng)不少于 20 個(gè)工作日。
企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關(guān)于企業(yè)產(chǎn) 權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。
第五十一條 除國(guó)家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外， 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對(duì)受讓方設(shè)置資格條件。
第五十二條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)款原則上一次性付清。

第五章 監(jiān)督管理

第五十三條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機(jī) 構(gòu)對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責(zé)：
（ 一）根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易 監(jiān)管制度和辦法；
（ 二）按照本辦法規(guī)定，審核批準(zhǔn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資 等事項(xiàng)；
（ 三）選擇從事企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)， 并建立對(duì)交易機(jī)構(gòu)的檢查評(píng)審機(jī)制；
（ 四）對(duì)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實(shí)情況進(jìn)行監(jiān) 督檢查；
（ 五）負(fù)責(zé)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析 和上報(bào)工作；
（ 六）履行本級(jí)人民政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。
第五十四條 省級(jí)以上國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在全國(guó)范圍選 擇開(kāi)展企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)，并對(duì)外公布 名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：
（ 一）嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開(kāi) 展的業(yè)務(wù)，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；
（ 二）交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等向社會(huì)公 開(kāi)，交易規(guī)則符合國(guó)有資產(chǎn)交易制度規(guī)定；

（ 三）擁有組織交易活動(dòng)的場(chǎng)所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道 和專業(yè)人員，具備實(shí)施網(wǎng)絡(luò)競(jìng)價(jià)的條件；
（ 四）具有較強(qiáng)的市場(chǎng)影響力，服務(wù)能力和水平能夠滿 足企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易的需要；
（ 五）信息化建設(shè)和管理水平滿足國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)交易 業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的要求；
（ 六）相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查。
第五十五條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)開(kāi)展企 業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)督。交易機(jī)構(gòu)出現(xiàn)以 下情形的，視情節(jié)輕重對(duì)其進(jìn)行提醒、警告、通報(bào)、暫停直 至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù)：
（ 一）服務(wù)能力和服務(wù)水平較差，市場(chǎng)功能未得到充分 發(fā)揮；
（ 二）在 日常監(jiān)管和定期檢查評(píng)審中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較多，且 整改不及時(shí)或整改效果不明顯；
（ 三）因違規(guī)操作、重大過(guò)失等導(dǎo)致企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)在交 易過(guò)程中出現(xiàn)損失；
（ 四）違反相關(guān)規(guī)定，被政府有關(guān)部門(mén)予以行政處罰而 影響業(yè)務(wù)開(kāi)展；

（ 五）拒絕接受國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其相關(guān)業(yè)務(wù)開(kāi)展監(jiān)督檢 查；
（ 六）不能滿足國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。
第五十六條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí) 行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國(guó)有權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)責(zé)成其停止交易 活動(dòng)。
第五十七條 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機(jī) 構(gòu)應(yīng)定期對(duì)國(guó)家出資企業(yè)及其控股和實(shí)際控制企業(yè)的國(guó)有 資產(chǎn)交易情況進(jìn)行檢查和抽查，重點(diǎn)檢查國(guó)家法律法規(guī)政策 和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。
第六章 法律責(zé)任
第五十八條 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易過(guò)程中交易雙方發(fā)生爭(zhēng) 議時(shí)，當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)申請(qǐng)調(diào)解；調(diào)解無(wú)效時(shí)可 以按照約定向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁或向人民法院提起訴訟。
第五十九條 企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行 “ 三重一 大”決策機(jī)制。 國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)、國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有 實(shí)際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項(xiàng)，或者玩忽職守、 以權(quán)謀私致使國(guó)有權(quán)益受到侵害的， 由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責(zé)任人員相 應(yīng)處分；造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償 責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第六十條 社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在為企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易提供審 計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關(guān)國(guó)有 企業(yè)應(yīng)及時(shí)報(bào)告同級(jí)國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)，國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)可要求國(guó) 有及國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)不得再委托其開(kāi)展相 關(guān)業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，由國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)將有關(guān)情況通報(bào)其行 業(yè)主管部門(mén)，建議給予其相應(yīng)處罰。
第六十一條 產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)在企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)交易中弄虛 作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任， 并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。
第七章 附  則
第六十二條 政府部門(mén)、機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國(guó) 有資產(chǎn)交易，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制， 比照本辦法管理。
第六十三條 金融、文化類國(guó)家出資企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)交 易和上市公司的國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為，國(guó)家另有規(guī)定的，依 照其規(guī)定。
第六十四條 國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司對(duì)各級(jí)子企業(yè)資 產(chǎn)交易的監(jiān)督管理，相應(yīng)由各級(jí)人民政府或國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)另 行授權(quán)。

第六十五條 境外國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)、國(guó)有實(shí)際控制 企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易， 比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。
第六十六條 政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企 業(yè)產(chǎn)（股）權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。
第六十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行，現(xiàn)行企業(yè)國(guó)有 資產(chǎn)交易監(jiān)管相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的， 以本辦法為準(zhǔn)。